Pensiun Anda Dibayar Pajak

Pada tahun 1974 IRA lahir dan kami diyakinkan oleh pemerintah bahwa dengan memasukkan uang kami ke dalam rencana pensiun hari ini, kami dapat mengurangi pajak saat ini dan membayar tingkat pensiun yang lebih rendah. Hidup lebih sederhana saat itu. Mudah untuk memproyeksikan tarif pajak yang lebih rendah karena tarif pajak tertinggi lebih dari 70% dan tunjangan Jaminan Sosial tidak dikenakan pajak penghasilan. Akal sehat dasar mengatakan kepada kami untuk memasukkan uang hasil jerih payah kami ke dalam rencana pensiun pajak tangguhan Pengembalian Pajak dengan asumsi tarif pajak masa depan akan lebih rendah.

Pesan penangguhan pajak ini tidak pernah berubah. Namun setelah Undang-Undang Penyederhanaan Pajak tahun 1986 kurung pajak tertinggi kurang dari setengah dari tingkat 1974. Dengan tanda kurung pajak yang lebih rendah, 85% dari wajib pajak termasuk dalam golongan pajak 15% atau lebih rendah. Ini berarti bahwa wajib pajak menyumbangkan sebagian besar dana sekarang dalam rencana pensiun sementara mereka berada di dalam atau di bawah golongan pajak 15%. Berapa besar kemungkinan bahwa tarif pajak mereka akan kurang dari 15% di masa pensiun?

Banyak yang telah berubah dalam kode pajak sejak 1974. “Tes pendapatan sementara” sekarang menentukan bagian dari apa yang tadinya adalah tunjangan jaminan sosial bebas pajak yang sekarang dikenai pajak penghasilan. Karena tes ini, sumber pendapatan seperti distribusi IRA dapat meningkatkan bagian kena pajak dari jaminan sosial selain pajak karena distribusi IRA hingga 85%. Dengan layanan mengurus pajak kata lain, tanpa perubahan pendapatan atau pengurangan, distribusi IRA $ 10.000 dapat meningkatkan penghasilan kena pajak sebesar $ 18.500. Seorang wajib pajak pensiunan dapat membayar pajak federal atas distribusi IRA lebih dari 27% bahkan ketika tetap berada di braket 15%; tarifnya bahkan bisa lebih besar untuk pembayar pajak dalam kelompok pajak 25%. Pajak penghasilan negara hanya memperburuk tingkat pajak. Untuk sedikitnya,

Meskipun pajak properti meroket seiring dengan nilai properti, semakin sedikit pembayar pajak merinci pengurangannya. Ini berarti bahwa bagi banyak wajib pajak, pajak penghasilan sama dengan atau tanpa potongan. Wajib Pajak dengan distribusi IRA harus menghitung pajak yang jatuh tempo pada distribusi IRA yang didedikasikan untuk pembayaran pajak properti.

Pertimbangkan beberapa pasangan kelas menengah berusia 65 yang tinggal di Minnesota. Masing-masing pensiun dari pekerjaan yang telah menyediakan pensiun. Asumsikan masing-masing memiliki keadaan yang hampir sama dengan gabungan manfaat Jaminan Sosial dan pensiun masing-masing $ 30.000 untuk total pendapatan arus kas $ 60.000 dan mengajukan pajak sebagai pengarsipan yang telah menikah bersama. Satu-satunya perbedaan dalam keadaan mereka adalah pajak properti rumah bebas hipotek di mana mereka hidup dari $ 1.900, $ 3.800, $ 5.600 dan $ 7.400. Semua pemotongan terperinci lainnya adalah sama dan tidak cukup untuk melebihi pengurangan standar untuk usia dan status pengarsipan mereka. Tanpa distribusi IRA dan setelah pengurangan dan pembebasan standar, masing-masing akan membayar pajak federal $ 1.595 dan pajak Minnesota $ 827. Setiap pasangan tepat di tengah-tengah braket pajak 15%.

Pasangan-pasangan ini hidup nyaman dengan tunjangan pensiun dan Jaminan Sosial, oleh karena itu masing-masing telah memutuskan untuk menggunakan distribusi IRA dengan tujuan membayar pajak properti. Konsekuensi pajak penghasilan dari distribusi perlu ditentukan dan dibayar. Karena masing-masing wajib pajak berada dalam kelompok pajak 15%, perhitungan sederhana dari pembagian dibagi dengan 0,85 harus dilakukan untuk menghasilkan distribusi kotor yang diperlukan. Namun karena uji pendapatan sementara dan kurangnya potongan item, perhitungan ini sama sekali tidak sederhana.

Kami telah menentukan persentase pajak federal pada distribusi masing-masing adalah 21,5%, 24,6%, 25,7%, dan 26,2% meskipun tidak ada yang melampaui braket 15% bahkan setelah distribusi. Minnesota memiliki braket pajak atas 7,85% namun tingkat distribusi adalah 8,1%, 9%, 9,3% dan 9,9% tanpa kenaikan yang diusulkan untuk pajak negara.

Karena pajak penghasilan negara bagian dan federal, distribusi masing-masing $ 3.000, $ 6.000, $ 9.000, dan $ 12.000 masing-masing diperlukan untuk menjaring pajak properti $ 1.900, $ 3.800, $ 5.600 dan $ 7.400 untuk pasangan ini. Sifat rumit dari kode pajak itu sendiri adalah krisis, namun masalah yang lebih besar adalah bahwa 100% dari distribusi IRA ini digunakan untuk pembayaran pajak dalam beberapa bentuk atau cara tanpa pembebasan pajak. Apakah ini alasan Anda menyimpan uang Anda?

Membuat kita membayar pajak atas penggunaan pendapatan untuk membayar pajak properti adalah kejam. Manfaat pajak jaminan sosial karena distribusi IRA berdarah dingin. Solusi untuk dilema ini harus datang dalam bentuk tindakan kongres mengubah kode pajak. Saya dapat memikirkan $ Triliun alasan bahwa Kongres tidak akan bertindak untuk mengurangi pajak bagi pensiunan. Sampai kode pajak berubah, perencanaan keuangan dapat memberikan beberapa jawaban.

Aturan praktis dan strategi yang kami pelajari saat mengakumulasi tidak efektif atau bahkan bisa berbahaya ketika distribusi rencana pensiun dimulai. Skenario yang dijelaskan di atas hanyalah salah satu skenario potensial tentang distribusi IRA. Membayar hipotek dengan distribusi IRA dapat meningkatkan pajak Anda. Hadiah amal Anda dapat menggemukkan Departemen Keuangan AS daripada mengurangi pajak Anda. Berharap untuk melihat asuransi dan pengeluaran medis Anda dan pengurangan asuransi perawatan jangka panjang berkurang begitu distribusi merupakan bagian dari pendapatan pensiun.